Analisi finanziaria

Durante le attività giornaliere, le aziende acquisiscono moltissimi dati che supportano la business Intelligence (BI) per i decisori:

  • Dati sulle vendite
  • Acquisti
  • Costi operativi
  • Stipendi dei dipendenti
  • Budget

Business Central offre funzionalità che consentono di raccogliere, analizzare e condividere i dati finanziari dell'organizzazione:

  • Reporting finanziario (per rendiconti finanziari e indicatori KPI)
  • Power BI report per le finanze
  • Analisi ad hoc sugli elenchi
  • Analisi ad hoc dei dati in Excel (uso di open in Excel)
  • Report finanziari integrati

Ognuna di queste funzionalità presenta vantaggi e svantaggi, a seconda del tipo di analisi dei dati e del ruolo dell'utente. Per maggiori dettagli, consulta Panoramica di analisi, business intelligence e reporting.

Questo articolo illustra come utilizzare queste funzionalità analitiche per fornire informazioni finanziarie.

Esigenze di analisi in ambito finanziario

Quando si pensa alle esigenze di analisi in ambito finanziario, potrebbe essere utile utilizzare un modello mentale basato su utenti descritti ad alto livello e sulle loro diverse esigenze di analisi.

Illustrazione di diversi personaggi per l'analisi

Persone che ricoprono ruoli diversi hanno esigenze diverse in termini di dati e li utilizzano in modi diversi. Ad esempio, gli addetti alla finanza interagiscono con i dati in modo diverso rispetto agli addetti alle vendite.

Illustrazione di come utenti diversi hanno esigenze di analisi diverse.

Ruolo Aggregazione dei dati Modi tipici di consumare dati
DF/DG Dati sulle prestazioni KPI
Dashboard
Report finanziari
Gestione delle finanze Tendenze, sintesi Rapporti manageriali integrati
Analisi ad hoc
Addetto contabile Dati dettagliati Report operativi integrati
Dati delle attività visualizzate

Uso di Power BI per monitorare i rendiconti finanziari e gli indicatori KPI

Un indicatore KPI è un valore misurabile che mostra l'efficacia con cui stai raggiungendo i tuoi obiettivi. Nel settore finanziario, le persone spesso utilizzano i seguenti KPI per monitorare la salute finanziaria della propria organizzazione:

  • Margine di profitto netto
  • Margine di profitto lordo
  • Rapporto corrente/rapido/di cassa
  • COGS (Costo delle merci vendute)
  • Rapporto debiti rispetto a patrimonio netto
  • Passività correnti/stipendi/passività a lungo termine
  • Risultato operativo - EBIT
  • EBITDA
  • Periodo medio di incasso (giorni)

Screenshot del report Panoramica della finanza

Questi indicatori KPI finanziari e altro ancora sono disponibili nell'app Power BI Finance per Business Central. Per altre informazioni, vedere Power BI app finance.

La tabella seguente descrive i report nell'app Power BI Finance e come usarli.

Per... Apri in Business Central (CTRL+seleziona) Ulteriori informazioni
Esplora un'istantanea della salute finanziaria e delle prestazioni dell'organizzazione. Questa pagina mostra gli indicatori chiave di prestazione che offrono alle parti interessate una visione chiara delle entrate, della redditività e della stabilità finanziaria. Panoramica finanziaria Informazioni su Panoramica finanziaria
Analizza e confronta i conti di bilancio patrimoniale su base mensile. Utilizzare il report Conto economico per mese per ottenere una visione comparativa delle variazioni nette nel tempo. Conto economico Informazioni sul conto economico
Analizza e confronta i conti patrimoniali su base mensile con il report Conto patrimoniale per mese. Ottenere una visione comparativa del saldo nel tempo alla data. Bilancio Informazioni sul conto patrimoniale
Confronta i budget C/G con quelli effettivi su base mensile e identifica rapidamente gli scostamenti. Confronto del budget Informazioni sul Confronto del budget
Analizza la posizione di liquidità della tua azienda e monitora il rapporto corrente, il rapporto rapido e il rapporto di cassa nel tempo. KPI liquidità Informazioni su KPI liquidità
Analizza i profitti lordi e netti della tua azienda nel tempo. Ottieni informazioni dettagliate sui margini netti, sui margini di profitto lordo e sui ricavi sottostanti con le cifre dei costi e delle spese che li determinano. Redditività Informazioni su Redditività
Analizzare i saldi dei conti passività a partire da una data specifica. Il report mostra anche le principali metriche di prestazioni chiave influenzate dalle passività, come il rapporto di indebitamento e il rapporto debito/patrimonio netto. Passività Informazioni su Passività
Analizza le metriche di redditività EBITDA e EBIT. Queste cifre rivelano le tendenze, mostrando anche i ricavi operativi e le spese operative per fornire un contesto per entrambe le misure. EBITDA Informazioni su EBITDA
Analizza il numero di giorni necessari per la riscossione dei crediti da clienti. Trova l'andamento del periodo medio di riscossione nel tempo. Dettagli quali il numero di giorni, la contabilità clienti e la contabilità clienti (media) forniscono il contesto e migliorano l'analisi. Periodo medio di riscossione Informazioni su Periodo medio di riscossione
Categorizza i saldi dei clienti in bucket in scadenza e visualizza una suddivisione per condizioni di pagamento. Calcola l'età in base alla data del documento, alla data di scadenza o alla data di registrazione e personalizza le dimensioni dell'intervallo di scadenza specificando il numero di giorni. Scadenze Crediti (retrodatazione) Informazioni sui Crediti Scaduti (retrodatazione)
Categorizza i saldi dei fornitori in bucket in scadenza ed esamina una suddivisione per condizioni di pagamento. Calcola l'età in base alla data del documento, alla data di scadenza o alla data di registrazione e personalizza le dimensioni dell'intervallo di scadenza specificando il numero di giorni. Scadenzario fornitori (retrodatazione) Informazioni sull'Analisi dei pagamenti a fornitori scaduti (retrodatazione)
Analizza in dettaglio i movimenti di contabilità generale e suddividi i movimenti C/G in base a tutte e otto le dimensioni di scorciatoia. Movimenti di Contabilità Generale Informazioni su Movimenti C/G
Analizza i movimenti registrati nel registro fornitori e nel registro secondario fornitori dettagliato. Dettagli movimenti contabili fornitori Informazioni sui movimenti contabili dettagliati dei fornitori
Analizza i movimenti registrati nel registro clienti e nel registro secondario clienti dettagliato. Dettagli movimenti contabili clienti Informazioni sui Movimenti Contabili Dettagliati dei Clienti
Analizzare i comportamenti dei clienti con pagamento in ritardo e il loro impatto finanziario. Crediti per pagamenti in ritardo Informazioni sui pagamenti in ritardo (conti da incassare)

Suggerimento

È possibile tenere traccia facilmente degli indicatori KPI visualizzati dai report Power BI rispetto agli obiettivi aziendali. Per saperne di più, vai a Tenere traccia dei KPI aziendali con le metriche Power BI.

Utilizzo di Financial Reporting per produrre rendiconti finanziari e indicatori KPI

La funzionalità Financial Reporting fornisce informazioni dettagliate sui dati finanziari mostrati nel piano dei conti. Puoi configurare i report finanziari per analizzare le cifre nei conti di contabilità generale (C/G) e confrontare i movimenti di contabilità generale con i movimenti di budget. I risultati vengono visualizzati nei grafici e nei report nella home page, come il grafico del flusso di cassa e i report Conto Economico e Stato Patrimoniale.

Le dimensioni svolgono un ruolo importante nella business intelligence. Una dimensione è un dato che puoi aggiungere a una voce come parametro. Le dimensioni consentono di raggruppare voci con caratteristiche simili in modo che siano più facili da analizzare. Ad esempio, clienti, aree geografiche, prodotti e venditori. Tra altri scopi, le dimensioni si usano quando si definiscono le visualizzazioni analisi e si creano report finanziari. Per ulteriori informazioni, vedi Utilizzare le dimensioni.

Suggerimento

Un modo rapido per analizzare i dati transazionali consiste nel filtrare i totali nel piano dei conti e le voci in tutte le pagine Voci in base alle dimensioni. Cerca l'azione Imposta filtro dimensione.

Nella tabella seguente viene descritta una sequenza di attività nel reporting finanziario, con collegamenti agli articoli che li descrivono.

A Visualizza
Creare nuovi report finanziari per definire i rendiconti finanziari per il reporting o la visualizzazione in grafici. Preparare i report finanziari con i dati finanziari e le categorie di conti
Utilizza i conti statistici per integrare le informazioni nei report finanziari. I conti statistici ti consentono di aggiungere metriche basate su dati non transazionali. Puoi aggiungere i dati non transazionali come unità basate su numeri, ad esempio numero di dipendenti, metratura o numero di clienti con conti scaduti. Analizzare i dati con conti statistici
Scopri come configurare un nuovo report finanziario attraverso esempi. Procedura dettagliata: utilizzo del reporting finanziario per eseguire previsioni di flusso di cassa
Analizza le prestazioni finanziarie impostando indicatori di prestazioni chiave (KPI) basati su report finanziari, che poi pubblichi come servizi web. I report finanziari pubblicati possono essere visualizzati in un sito Web o importati in Microsoft Excel usando i servizi Web OData. Impostare e pubblicare servizi Web KPI basati sui report finanziari
Impostare le visualizzazioni per analizzare i dati utilizzando le dimensioni. Analizzare i dati per dimensioni
Creare nuovi report di analisi per vendite, acquisti e magazzino e impostare modelli di analisi. Creare rapporti di analisi

Alcune organizzazioni utilizzano Business Central in più unità aziendali o entità giuridiche. Altri usano Business Central nelle filiali che devono riportare alle organizzazioni madri. Business Central offre ai contabili strumenti che li aiutano a trasferire i movimenti C/G da due o più società (filiali) a una società consolidata.

Per ulteriori informazioni, vedi Consolidamento della società.

Analisi ad hoc dei dati finanziari

A volte, devi solo verificare se i numeri si sommano correttamente o confermare rapidamente una cifra. Le seguenti funzionalità sono ottime per le analisi ad hoc:

  • Analisi dei dati nelle pagine degli elenchi di contabilità
  • Apri in Excel

La funzionalità Analisi dati consente di aprire quasi qualsiasi pagina di elenco, di immettere la modalità di analisi e quindi di raggruppare, filtrare e pivot i dati nel modo desiderato.

Esempio di come eseguire l'analisi dei dati nella pagina delle voci di contabilità generale.

Allo stesso modo, puoi usare l'azione Apri in Excel per aprire una pagina di elenco per le voci di libro mastro, eventualmente filtrare l'elenco in un sottoinsieme di dati e quindi utilizzare Excel per gestire i dati. Ad esempio, usando funzionalità quali Excel Copilot, Analizza Dati, Analisi Ipotetica o Foglio Previsione.

Esempio di come eseguire l'analisi dei dati sulle voci G/L usando Excel.

Suggerimento

Se si configura OneDrive per le funzionalità di sistema, la cartella di lavoro di Excel verrà aperta nel browser in Excel online.

Per ulteriori informazioni sulle analisi ad-hoc sui registri, vai a Analisi ad hoc sui dati finanziari.

Report integrati per il finanziario

Business Central include diversi report predefiniti, funzioni di traccia e strumenti per aiutare i revisori o i controller responsabili della creazione di report al reparto finanziario.

Per ottenere una panoramica dei report disponibili, puoi scegliere Tutti i report nel riquadro superiore della tua home page. Questa azione apre il Role Explorer, filtrato in base alle funzionalità dell'opzione Report e Analisi. Per ulteriori informazioni, vedi Ricerca di report con l'Esplora Ruoli.

Esempio di report sul centro ruoli finanziario.

I report predefiniti sono disponibili in due versioni:

  • Progettati per la stampa (pdf).
  • Progettato per l'analisi in Excel.

I seguenti articoli forniscono ulteriori informazioni sui report integrati:

Pagine di attività finanziarie a schermo

Business Central include diverse pagine che offrono panoramiche e attività finanziarie da eseguire:

Mostrare movimenti e saldi di contabilità generale dalla pagina Piano dei conti

La pagina del piano dei conti mostra tutti i conti della contabilità generale con valori aggregati registrati nella contabilità generale. Da questa pagina puoi fare cose come:

  • Visualizzare i report che mostrano i movimenti e i saldi di contabilità generale.
  • Esaminare un elenco di gruppi di registrazione per quell'account.
  • Visualizza i saldi attivi e passivi separatamente per un singolo conto.

Esempio di come la pagina Piano dei conti mostra informazioni finanziarie

Per saperne di più, vedi Informazioni sul piano dei conti

Visualizzare gli importi effettivi rispetto agli importi budget per tutti i conti e per diversi periodi

Come parte della raccolta, dell'analisi e della condivisione dei dati della società, potresti voler visualizzare gli importi effettivi rispetto agli importi budget per tutti i conti e per diversi periodi. Puoi eseguire questo confronto nella pagina Piano dei conti scegliendo l'azione Saldo budget C/G.

Per saperne di più, vai a Analizzare importi effettivi rispetto a importi budgetizzati.

Analizzare i dati per dimensioni

Le dimensioni sono valori che categorizzano i movimenti in modo da poterli seguire e analizzare nei documenti, ad esempio ordini vendita. Ad esempio, le dimensioni possono indicare il progetto o il reparto da cui una voce proviene.

Quindi, anziché impostare conti di contabilità generale distinti per ogni reparto e progetto, è possibile utilizzare le dimensioni come base per l'analisi ed evitare di dover creare una struttura complessa del piano dei conti.

Nell'analisi finanziaria, una dimensione corrisponde ai dati che aggiungi a una registrazione G/L come un tipo di marcatore. Tali dati vengono utilizzati per raggruppare movimenti C/G con caratteristiche simili, ad esempio clienti, aree, prodotti e agenti, quindi recuperare facilmente questi gruppi per l'analisi. Puoi usare le dimensioni per le voci in registrazioni, documenti e budget.

Per ulteriori informazioni, vedi Analizzare i dati per dimensioni.

Analisi del flusso di cassa

Nella home page Addetto contabile, in Prestazioni finanziarie, i grafici Ciclo di cassa, Flusso di cassa ed Entrate e uscite consentono di analizzare il flusso di cassa:

  • Esaminare le cifre per un periodo utilizzando il cursore della sequenza temporale.
  • Filtrare il grafico selezionando nella legenda l'origine.
  • Modificare la durata del periodo oppure passare al periodo precedente o successivo, selezionando le opzioni nel menu a discesa Prestazioni finanziarie.

Esempio di come appaiono gli elementi visivi del flusso di cassa nel centro ruolo contabile

Per esaminare la previsione, oltre ai movimenti previsti, è possibile analizzarne il prospetto flussi di cassa. Ad esempio, puoi vedere in che modo funziona la previsione:

  • Gestisce le vendite e gli acquisti confermati.
  • Sottrae i debiti e aggiunge i crediti.
  • Salta gli ordini di vendita e di acquisto doppi.

Per saperne di più, vedi Analisi del flusso di cassa dell'azienda.

Gestione della rendicontazione finanziaria tra unità aziendali o entità giuridiche
App finanziaria Power BI
Preparare i report finanziari con i dati finanziari e le categorie di conti
Analisi ad hoc sui dati finanziari
Informazioni sul piano dei conti
Rapporti finanziari integrati
Report sulle immobilizzazioni integrate
Report conti di crediti attivi integrati
Rapporti di contabilità predefiniti
Panoramica dei dati finanziari
Panoramica di analisi, la Business Intelligence e il reporting
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