Visão geral de orçamento

Quase todas as empresas que usam a funcionalidade de Finanças no Microsoft Dynamics 365 Finance precisam criar relatórios de orçamento versus valores reais. Este artigo explica a configuração mínima necessária para criar orçamentos em Finanças e Operações ou para carregá-los de um programa de terceiros.

Overview

Você mantém o orçamento aprovado para uma entidade jurídica em um documento conhecido como entrada de registro de orçamento. As linhas em um documento de lançamento no registro de orçamento são conhecidas como lançamentos de conta orçamentária. Elas contêm informações de dimensão financeira, datas e os valores do orçamento aprovado. O documento de lançamento no registro de orçamento se integra a relatórios financeiros básicos e páginas de consulta nos quais os valores reais do livro-razão são comparados aos valores orçados.

Você pode criar entradas de registro de orçamento de várias maneiras:

• Insira manualmente as informações do documento na página Entradas do registro de orçamento.
• Use o modelo do Microsoft Excel que você pode abrir selecionando o botão Abrir no Excel na página Entradas do registro de orçamento.
• Use a entidade de dados Entradas de Conta de Orçamento no gerenciamento de dados para importar entradas de registro de orçamento. Considere usar esse método e ativar o parâmetro processamento baseado em conjunto quando você precisar importar muitos lançamentos de contas orçamentárias.
• Se a empresa usa a funcionalidade Planejamento de orçamento para preparar dados de orçamento, você pode usar o processo periódico Gerar a entrada de registro de orçamento.

A entrada do registro de orçamento é considerada concluída quando você atualiza os saldos do orçamento. Na página Entradas de registro de orçamento, selecioneAtualizar saldos de orçamento para uma ou várias entradas de registro de orçamento selecionadas. Após a atualização dos saldos do orçamento, o status da entrada de registro de orçamento muda para Concluído. Você não pode reabrir uma entrada de registro de orçamento concluída para edições. Portanto, se você precisar ajustar os dados do orçamento, deverá criar uma nova entrada de registro de orçamento em vez de corrigir dados na entrada de registro de orçamento concluída.

Configuração

Ao configurar o orçamento, comece na página Parâmetros de orçamento. Nessa página, defina o diário de orçamento, a sequência numérica de entradas de registro de orçamento e o comportamento padrão nos espaços de trabalho.

Na página Parâmetros de orçamento, os seguintes campos estão disponíveis:

• Chave de alocação – esse campo determina como o valor para uma entrada da conta de orçamento é alocado em uma previsão de fluxo de caixa.
• Usar regras para transferências de orçamento – selecione essa opção para habilitar transferências de orçamento.
• Exibir a consulta de análise de orçamento antiga – Selecione esta opção para mostrar a consulta de análise de orçamento antiga.
• Estrutura da conta padrão – marque essa caixa de seleção para preencher automaticamente a estrutura de conta no registro de orçamento, com base na conta principal. Essa caixa de seleção estará disponível se o recurso Padronizar a estrutura de conta na entrada de registro de orçamento estiver habilitado no Gerenciamento de recursos.
• Diário de orçamentos – selecione um nome para as apropriações de orçamento. Esse campo estará disponível se o campo Habilitar apropriação de orçamento estiver selecionado na página Parâmetros da contabilidade.

Em seguida, se as políticas regem a aprovação de entradas de registro de orçamento com base no tipo de orçamento (por exemplo, transferências ou revisões), crie fluxos de trabalho de entrada de registro de orçamento na página Fluxos de trabalho de Orçamento . Se há cenários em que as transferências devem ser permitidas sem a aprovação do fluxo de trabalho, você pode definir regras de transferência de orçamento para dar suporte a esses cenários.

Na página Dimensões de Orçamento , selecione as dimensões financeiras usadas para orçamento, com base nas dimensões usadas no gráfico de contas. Você pode selecionar todas as dimensões financeiras ou um subconjunto delas para orçamento.

Defina um modelo de orçamento que corresponda a todos ou alguns dos orçamentos. Você pode usar um único modelo de orçamento para todas as entradas de registro de orçamento. Como alternativa, você pode criar módulos separados que se baseiam no tipo de orçamento, na localização geográfica ou em alguma outra forma de classificação de um orçamento.

Crie códigos de orçamento que identifiquem o tipo de transações de orçamento para registrar qualquer fluxo de trabalho relacionado. Os códigos de orçamento podem dar suporte aos seguintes tipos de orçamento:

• Orçamento original
• Transferência
• Revisão
• Ônus
• Pré-oneração
• Orçamento mantido para uso futuro

Os códigos de orçamento fornecem uma trilha de auditoria das modificações de orçamento aprovadas ao longo do ciclo orçamentário. Se você associar um fluxo de trabalho a um código de orçamento, o fluxo de trabalho será habilitado para todas as entradas de registro de orçamento que usam esse código de orçamento e as etapas de fluxo de trabalho deverão ser concluídas antes que a entrada do registro de orçamento possa chegar ao estágio Concluído .

Você também pode configurar as regras de transferência de orçamento. Para usar as regras de transferência de orçamento, selecione Usar regras para transferências de orçamento na página Parâmetros de orçamento. Quando as regras de transferência de orçamento são usadas, se um usuário cria um documento usando um código de orçamento do tipo Transferência , os saldos orçamentários não são atualizados se as regras de transferência de orçamento forem violadas. Por exemplo, você pode permitir documentos de transferência de orçamento em que o orçamento de despesas é transferido entre as contas principais do departamento de Vendas e Marketing, mas pode proibir que o orçamento seja transferido de ou para esse departamento, a menos que a aprovação do fluxo de trabalho seja concedida para esse tipo de entrada de conta de orçamento.

A funcionalidade introduzida no Microsoft Dynamics 365 Finance versão 10.0.7 (janeiro de 2020) adiciona funcionalidade e flexibilidade para entradas de registro de orçamento. Para habilitar as melhorias, Acesse o espaço de trabalho Gerenciamento de recursos e selecione Entradas de registro de orçamento somente para quantidade e/ou Entradas de registro de orçamento com tipo de valor como padrão.

O único recurso de Entradas de registro de orçamento para quantidade permite que você lance uma entrada de registro de orçamento com valores de somente quantidade. Por exemplo, você pode lançar uma entrada de orçamento com uma quantidade 32 e preço zero, o que resultará em um valor igual a zero. Você pode usar essa quantidade no contexto de um relatório financeiro para determinar um preço por quantidade. Nenhuma solicitação ou relatório foi atualizado como parte desse recurso; esse recurso apenas permite que você lance um valor zero.

O recurso Entradas de registro de orçamento com tipo de valor como padrão permite que o tipo de valor padrão em uma entrada do registro de orçamento seja um tipo de valor diferente da despesa. A linha de entrada do registro de orçamento agora usa como padrão a despesa quando o tipo de conta principal é despesa; ele usa como padrão a receita quando o tipo de conta principal é a receita; e ele usa como padrão despesas para todos os outros tipos de conta.

Uso de espaços de trabalho e páginas de consulta para rastrear o orçamento versus valores reais

O gerente de orçamento pode analisar o estado atual de um orçamento no espaço de trabalho Orçamentos e previsões do razão. As guias Despesa acima do orçamento e Receita abaixo do orçamento fornecem uma visão rápida das combinações de dimensões financeiras em que os alvos de orçamento não são atendidos ou se aproximam do limite. Você pode personalizar a porcentagem do limite de orçamento e os conjuntos de dimensões financeiras que são usados nestas guias clicando em Configurar meu espaço de trabalho. Você pode selecionar gerentes de unidade para ver os trabalhadores responsáveis por combinações de dimensões financeiras específicas selecionadas nessas guias. Por exemplo, se você vir que o orçamento das despesas do departamento de operações está ultrapassando o limite de orçamento, procure localizar e contatar o gerente do departamento de operações para abordar o problema.

A página de consulta Valor real versus orçamento permite analisar nos detalhes do orçamento versus valores reais. Selecione uma linha na página de consulta e selecione Saldos de período para ver o orçamento e os valores reais espalhados por períodos fiscais. A página Entradas de conta de orçamento oferece uma análise dos detalhes do valor de orçamento em entradas de registro de orçamento. A página Entradas de diário geral abre as transações do razão que estão incluídas no valor calculado Valores reais.

Uma empresa que usa a funcionalidade Planejamento de orçamento pode criar e usar previsões orçamentárias no espaço de trabalho Orçamentos e previsões contábeis.