Btw-aangifte voor Oman (OM-00003)

In dit artikel wordt uitgelegd hoe u het btw-retourformulier (btw) instelt en genereert voor juridische entiteiten in Oman in Microsoft Dynamics 365 Finance.

Het btw-aangifteformulier voor Oman is het standaarddocument met een samenvatting van het totale verschuldigde btw-bedrag, het totale terug te vorderen btw-bedrag en de bijbehorende btw-belastingschuld. Het formulier wordt gebruikt voor alle typen belastingbetalers en moet handmatig worden ingevuld via de portal van de belastingdienst. Het btw-aangifteformulier wordt doorgaans btw-aangifte genoemd.

Het btw-retourformulier in Microsoft Dynamics 365 Finance bevat de volgende rapporten:

• Het btw-aangifteformulier bevat een uitsplitsing van bedragen, correcties en btw-bedrag per regelitem in het btw-aangifteformulier, zoals is beschreven in de wet
• Verkooptransactiegegevens
• Aankooptransactiegegevens

Vereiste voorwaarden

• Het primaire adres van de rechtspersoon moet in Oman zijn.

• In het werkgebied Functiebeheer moeten de volgende functies zijn ingeschakeld:

  • Indelingsrapporten voor btw-overzicht

  • Categoriehiërarchie voor btw-aangifte voor verkoop en inkoop. Deze functie is optioneel als u productcodes wilt gebruiken als product- en servicebeschrijvingen in btw-boeken.

    Zie Overzicht van functiebeheer voor meer informatie over het inschakelen van functies.

Configuraties van elektronische aangifte uploaden

De implementatie van het btw-aangifteformulier voor Oman is gebaseerd op ER-configuraties (elektronische rapportage). Zie Elektronische rapportage voor meer informatie over de capaciteiten en concepten van configureerbare rapportage.

Importeer in het werkgebied Elektronische rapportage de ER-indeling Btw-aangifte Excel (OM) vanuit de opslagplaats.

Nadat u klaar bent met het downloaden van de ER-configuraties van Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS) of de globale opslagplaats, voert u de resterende procedures in dit artikel uit.

Toepassingsspecifieke parameters instellen

Het btw-aangifteformulier bevat een reeks vakken (regels) die overeenkomen met specifieke delen van het btw-retourproces. Elk vak moet informatie bevatten over de basis-, correctie- en btw-bedragen. Als u de vereisten wilt opnemen die zijn vastgelegd in het formulier, configureert u elk vak met de gegevens die automatisch worden geleverd door de btw-transacties die worden gegenereerd op basis van verkoop, inkoop of andere bewerkingen waarin btw wordt geboekt via de btw-codeconfiguratie.

Met de optie Toepassingspecifieke parameters kunt u bepalen hoe de btw-transacties in elk vak van het aangifteformulier worden verzameld en berekend wanneer het rapport wordt gegenereerd, afhankelijk van de configuratie van de btw-code. De volgende criteria zijn beschikbaar:

• Btw-groep
• Btw-groep voor artikel
• Btw-code

Voorbeeld

Volgens de wettelijke definitie moet de waarde van vak 1A Leveringen van goederen/diensten belast met 5% de gerapporteerde totale waarde zijn van standaardtariefleveringen van goederen en diensten in het Sultanaat, waaronder leveringen die als zodanig worden beschouwd. Rapporteer alleen de waarde inclusief btw.

In Finance kunt u, afhankelijk van de belastingconfiguratie, een specifieke btw-groepscode implementeren waarmee de bewerkingen worden weergegeven en berekend tegen een standaardverkooptarief.

Voer de volgende stappen uit om box 1a voor dit voorbeeld te configureren:

1. Ga in Dynamics 365 Finance naar het werkgebied Elektronische rapportage

2. Selecteer Configuraties>Instellen om de regels in te stellen om de btw-transactie te identificeren in het gerelateerde vak van het btw-aangifteformulier.

3. Selecteer de huidige versie en selecteer de zoekopdracht VATBoxesLookup op het sneltabblad Zoekopdrachten. Deze opzoekactie identificeert de lijst met vakken die de belastingdienst vereist in het btw-formulier.

4. Selecteer op het sneltabblad Voorwaarden de optie Toevoegen.

5. Selecteer op de nieuwe regel in het veld Opzoekresultaat de gerelateerde regel van het btw-aangifteformulier.

6. Selecteer in het veld Btw-groep de btw-groep die u wilt gebruiken om de gerelateerde regel van het btw-aangifteformulier te berekenen. Selecteer bijvoorbeeld VAT_DOM.

7. Selecteer in het veld Btw-groep voor artikel de optie *Niet leeg*. Box 1A wordt alleen aangeduid met btw-groep.

8. Selecteer de optie *Niet leeg* in het veld Belastingcode. Box 1A wordt alleen aangeduid met btw-groep.

9. Selecteer in het veld Transactieclassificatie de btw-transactieclassificatie waarin de btw-groepscode wordt gebruikt.

10. Herhaal stap 3 tot en met 8 voor alle btw-aangifteformuliervakken en voor de combinatie van btw-codes- en btw-transactietypen die in uw rechtspersoon zijn geconfigureerd.

11. Selecteer Toevoegen en volg deze stappen om de laatste recordregel te definiëren:

    1. Selecteer de waarde Niet van toepassing in het veld Zoekresultaat.
    2. Selecteer in het veld Btw-groep de optie *Niet leeg*.
    3. Selecteer in het veld Btw-groep voor artikel de optie *Niet leeg*.
    4. Selecteer de optie *Niet leeg* in het veld Belastingcode.
    5. Selecteer in het veld Transactieclassificatie de optie *Niet leeg*.

    Door deze laatste record toe te voegen, definieert u de volgende regel: als de belastingcode en -naam die als een argument worden doorgegeven, niet voldoen aan een van de vorige regels, worden de transacties niet opgenomen in het btw-aangifteformulier. Hoewel deze regel niet wordt gebruikt bij het genereren van het rapport, helpt deze bij het voorkomen van fouten bij het genereren van een rapport wanneer een regelconfiguratie ontbreekt.

12. In het veld Toestand selecteert u Voltooid en vervolgens selecteert u Opslaan.

13. Sluit de pagina Specifieke toepassingsparameters.

De volgende tabel bevat een voorbeeld dat toont hoe u deze parameters moet configureren om de configuratie tussen de verschillende vakken in het aangifteformulier en de btw-codeconfiguratie te bepalen die in Finance is geïmplementeerd.

Om problemen met het genereren van het rapport te voorkomen, maakt u alle toewijzingen waar de btw-codes en btw-groep worden geboekt. Als SalesCreditNote bijvoorbeeld in deze configuratie wordt weggelaten op de regel voor vak 1a en btw-transacties worden geboekt met behulp van de btw-groep VAT_DOM, treden er problemen op bij het genereren van het rapport. Het is raadzaam om Belasting>Opvragen>Geboekte btw te selecteren om alle geboekte btw-transacties en transacties te controleren die niet zijn opgenomen in deze toewijzing van de configuratie.

De volgende tabel bevat de beschikbare waarden voor het veld Transactieclassificatie. Met behulp van deze informatie kunt u begrijpen hoe de btw-transacties worden geclassificeerd en aan de gerelateerde btw-code worden toegewezen.

Grootboekparameters instellen

Als u het btw-aangifteformulierrapport wilt genereren in Excel-indeling, definieert u een ER-indeling op de pagina Grootboekparameters.

1. Ga in Dynamics 365 Finance naar Belasting>Instellingen>Grootboekparameters.
2. Selecteer op het tabblad Btw in de sectie Belastingopties in het veld Toewijzing indeling btw-overzicht de optie Btw-aangifte Excel (OM). Als u het veld leeg laat, wordt de standaard btw-aangifte gegenereerd in de SSRS-indeling (SQL Server Reporting Services).

Een btw-aangifterapport genereren

Het proces voor het voorbereiden en indienen van een btw-aangifterapport voor een periode is gebaseerd op btw-betalingstransacties die zijn geboekt tijdens de taak Btw vereffenen en boeken. Zie Btw-overzicht voor meer informatie over het vereffenen en aangeven van btw.

Voer de volgende stappen uit om het belastingdeclaratierapport te genereren:

1. Ga in Dynamics 365 Finance naar Belasting>Aangiften>Btw>Btw rapporteren voor vereffeningsperiode of Btw vereffenen en boeken.

2. Selecteer de vereffeningsperiode.

3. Selecteer de begindatum.

4. Selecteer de btw-betalingsversie.

5. Selecteer OK.

6. Voer het creditbedrag van de vorige periode in, indien van toepassing, of laat 0 (nul) staan als bedrag.

7. Selecteer in het veld Details genereren een of beide van de volgende opties. Het btw-retourformulier wordt altijd gegenereerd in dit proces.

   • Inkooptransacties
   • Verkooptransacties

8. Selecteer OK om het genereren van rapporten te bevestigen.