Btw-aangifte voor Bahrein (BH-00002)

In dit artikel wordt uitgelegd hoe u het btw-retourformulier configureert en genereert voor juridische entiteiten in Microsoft Dynamics 365 Finance.

Het btw-aangifteformulier voor Bahrein is het officiële document met een samenvatting van het totale verschuldigde btw-bedrag, het totale terug te vorderen btw-bedrag en de bijbehorende btw-belastingschuld. Het formulier wordt gebruikt voor alle typen belastingbetalers en moet handmatig worden ingevuld via de portal van de belastingdienst. Het btw-aangifteformulier wordt doorgaans btw-aangifte genoemd.

Het btw-aangifteformulier in Dynamics 365 Finance bevat de volgende rapporten:

• Het btw-aangifteformulier bevat een uitsplitsing van bedragen, correcties en btw-bedrag per regelitem in het btw-aangifteformulier, zoals is beschreven in de wet.
• Details van verkooptransacties gegroepeerd op vakclassificatie van Box1 tot Box6.
• Details van inkooptransacties gegroepeerd op vakclassificatie van Box8 tot Box12.

Vereiste voorwaarden

• Het primaire adres van de rechtspersoon moet in Bahrein zijn.

Schakel de volgende functies in het werkgebied Functiebeheer in:

• (Bahrein) Categoriehiërarchie voor btw-aangifte voor verkoop en inkoop.

Zie Overzicht van functiebeheer voor meer informatie over het inschakelen van functies.

Importeer in het werkgebied Elektronische rapportage de volgende indelingen voor elektronische rapportage vanuit de opslagplaats:

• Excel-indeling van btw-aangifte (BH)

Zie Elektronische rapportageconfiguraties downloaden van Lifecycle Services voor meer informatie over het downloaden van ER-configuraties.

Configuraties van elektronische aangifte downloaden

De implementatie van het btw-aangifteformulier voor Bahrein is gebaseerd op ER-configuraties (elektronische rapportage). Zie Elektronische rapportage voor meer informatie over de capaciteiten en concepten van configureerbare rapportage.

Volg de instructies in Configuraties voor elektronische rapportage downloaden vanuit Lifecycle Services voor meer informatie over productie- en gebruikersacceptatietestomgevingen.

Upload de volgende configuraties als u het btw-aangifteformulier en gerelateerde rapporten wilt genereren in een rechtspersoon voor Bahrein:

• Belastingaangiftemodel.versie.64.xml
• Toewijzing belastingaangiftemodel.versie.64.90.xml
• Btw-aangifte Excel (BH).versie.64.6 of een latere versie

Nadat u klaar bent met het downloaden van de ER-configuraties van Lifecycle Services (LCS) of de algemene opslagplaats, voert u de volgende stappen uit:

1. Ga in Dynamics 365 Finance naar het werkgebied Elektronische rapportage.
2. Selecteer de tegel Rapportageconfiguraties.
3. Selecteer in het actievenster op de pagina Configuraties de optie Uitwisselen>Laden uit XML-bestand.
4. Upload alle bestanden in de volgorde waarin ze onder de vorige opsommingstekens zijn vermeld. Nadat alle configuraties zijn geüpload, moet de configuratiestructuur aanwezig zijn in Finance.

Toepassingsspecifieke parameters instellen

Het btw-aangifteformulier bevat een reeks vakken (regels) die overeenkomen met specifieke delen van het btw-retourproces. Elk vak moet informatie bevatten over de basis-, correctie- en btw-bedragen. Als u de vereisten wilt opnemen die zijn vastgelegd in het formulier, moet u elk vak configureren met de gegevens die automatisch worden geleverd door de btw-transacties die zijn gegenereerd op basis van verkoop, inkoop of andere bewerkingen waarbij btw wordt geboekt via de configuratie van de btw-code.

Voorbeeld

Regel/Box1 - Verkopen met standaardtarief: volgens de wettelijke definitie omvat dit vak het totaalbedrag van producten en diensten met een standaardtarief (exclusief verzamelde btw) die zijn verkocht tijdens de huidige periode in het Koninkrijk Bahrein en de btw die is geïnd op de verkoop of correcties van vergelijkbare verkopen die zijn gemaakt in de vorige rapportperioden. Voorbeelden van correcties zijn:

• De teruggave van producten en diensten door klanten waarvoor u btw hebt gedeclareerd/betaald aan het NBR (National Bureau for Revenue).
• Verkopen die onder een btw-terugbetalingsregeling voor toeristen werden gedaan en werden gerestitueerd aan de restitutieoperator.
• Afschrijving van oninbare schuld op standaardvorderingen.

In Finance kan er een specifieke btw-code geïmplementeerd worden waarmee de bewerkingen worden weergegeven en berekend tegen een standaardverkooptarief. In dit voorbeeld moet u Box1 als volgt configureren.

Met de optie Toepassingspecifieke parameters kunnen gebruikers bepalen hoe de btw-transacties in elk vak (regel) van het aangifteformulier worden verzameld en berekend wanneer het rapport wordt gegenereerd, afhankelijk van de configuratie van de btw-code.

Voer de volgende stappen uit om toepassingsspecifieke parameters in te stellen:

1. Ga in Dynamics 365 Finance naar het werkgebied Elektronische rapportage.
2. Selecteer Configuraties>Instellen om de regels in te stellen om de btw-transactie te identificeren in het gerelateerde vak van het btw-aangifteformulier.
3. Selecteer de huidige versie. Selecteer op het sneltabblad Zoekopdrachten de zoeknaam ReportFieldLookup. Deze opzoekactie identificeert de lijst met vakken (regels) in het btw-formulier die de belastingdienst vereist.
4. Selecteer op het sneltabblad Voorwaarden de optie Toevoegen en selecteer op de nieuwe regel in de kolom Opzoekresultaat de gerelateerde regel van het btw-aangifteformulier.
5. Selecteer in de kolom Btw-code (code) de btw-code die u wilt gebruiken om de gerelateerde regel van het btw-aangifteformulier te berekenen.
6. Selecteer in de kolom Naam de btw-transactieclassificatie waarin de btw-code wordt gebruikt.
7. Herhaal stap 3-5 voor alle btw-aangifteformuliervakken (regels) en de combinatie van btw-code- en btw-transactietypen die in uw rechtspersoon zijn geconfigureerd.
8. Selecteer Toevoegen opnieuw en volg deze stappen om de laatste recordregel op te nemen:
   1. Selecteer N.v.t. in de kolom Opzoekresultaat.
   2. Selecteer de optie Niet leeg in het veld Btw-code (code).
   3. Selecteer Niet leeg in de kolom Naam.

Door deze laatste record (N.v.t.) toe te voegen, definieert u de volgende regel: als de belastingcode en -naam die als een argument worden doorgegeven, niet voldoen aan een van de vorige regels, worden de transacties niet opgenomen in het btw-aangifteformulier. Hoewel deze regel niet wordt gebruikt bij het genereren van het rapport, helpt de regel bij het voorkomen van fouten bij het genereren van een rapport wanneer een regelconfiguratie ontbreekt.

1. In het veld Toestand selecteert u Voltooid en vervolgens selecteert u Opslaan.
2. Sluit de pagina Specifieke toepassingsparameters.

De volgende tabel bevat een voorbeeld van hoe de gebruiker deze parameters moet configureren om de configuratie tussen de verschillende vakken in het aangifteformulier en de btw-codeconfiguratie te bepalen die in Finance is geïmplementeerd.

Box2 en Box2Ajd vertegenwoordigen het totaalbedrag van de verkoop aan GCC-staten. Alle correcties op de verkoop aan geregistreerde klanten in GCC-staten worden als export behandeld (Box5 en Box5Adj) totdat het geïntegreerde GCC-douanesysteem live gaat. Nadat de belastingdienst deze optie heeft ingeschakeld, moet de configuratie worden gewijzigd om aan de oorspronkelijke vereiste te kunnen voldoen.

Om problemen met het genereren van het rapport te voorkomen, maakt u alle toewijzingen waar de btw-codes worden geboekt. Als SalesCreditNote bijvoorbeeld in deze configuratie wordt weggelaten als naam van de bewerken en btw-transacties worden geboekt met behulp van de btw-code VAT_ST, treden er problemen op bij het genereren van het rapport. Het is raadzaam om Belasting > Opvragen > Geboekte btw te selecteren om alle geboekte btw-codes en codes te controleren die niet zijn opgenomen in deze toewijzing van de configuratie.

In de volgende tabel staan de beschikbare waarden in de kolom Naam. Met behulp van deze informatie kunt u begrijpen hoe de btw-transacties worden geclassificeerd en aan de gerelateerde btw-code worden toegewezen.

Grootboekparameters instellen

Als u het rapport btw-aangifteformulier wilt genereren in Microsoft Excel-formaat, moet u een ER-indeling definiëren op de pagina Parameters van het grootboek.

Als u algemene grootboekparameters wilt instellen, voert u de volgende stappen uit:

1. Ga in Dynamics 365 Finance naar Belasting>Instellingen>Grootboekparameters.
2. Selecteer op het tabblad Btw in de sectie Btw-opties in het veld Toewijzing indeling btw-overzicht de optie Btw-aangifte Excel (BH). Als u het veld leeg laat, wordt de standaard btw-aangifte gegenereerd in de SSRS-indeling.
3. Selecteer de categoriehiërarchie. Met deze categorie kan de basisproductcode in transacties op het tabblad Buitenlandse handel worden gebruikt, zodat gebruikers goederen en diensten kunnen selecteren en classificeren. De beschrijving van deze classificatie is gedetailleerd in verkoop- en inkooptransactierapporten.

Een btw-aangifterapport genereren

Het proces voor het voorbereiden en indienen van een btw-aangifterapport voor een periode is gebaseerd op btw-betalingstransacties die zijn geboekt tijdens de taak Btw vereffenen en boeken. Zie Btw-overzicht voor meer informatie over het vereffenen en aangeven van btw.

Voer de volgende stappen uit om een btw-aangifterapport te genereren:

1. Ga in Dynamics 365 Finance naar Belasting > Aangiften>Btw>Btw rapporteren voor vereffeningsperiode of Btw vereffenen en boeken.
2. Selecteer de vereffeningsperiode.
3. Selecteer de begindatum.
4. Selecteer de btw-betalingsversie.
5. Selecteer OK om de bovenstaande stappen te bevestigen.
6. Voer het creditbedrag van de vorige periode in, indien van toepassing, of laat nul staan als bedrag.
7. Selecteer in het veld Details genereren een van de volgende beschikbare opties. Het btw-retourformulier wordt altijd gegenereerd in dit proces.
   • Alle: genereer detailrapporten voor verkoop- en inkoopbelastingtransacties.
   • Geen: genereer alleen het formulier voor btw-aangifte.
   • Inkooptransacties
   • Verkooptransacties