Configurazione della contabilità per i progetti fatturabili

Si applica a: Operazioni di progetto integrate con ERP, Pipelines Core

Dynamics 365 Product Visualize supporta varie opzioni di contabilità per progetti fatturabili che includono tempo e materiale e transazioni a prezzo fisso.

• Transazioni temporali e materiali: fatturare le transazioni durante l'avanzamento del lavoro. Basare la fattura sul consumo di ore, spese, articoli o tariffe nel progetto. È possibile associare questi costi di transazione ai ricavi per ogni transazione. Fatturare il progetto man mano che il lavoro avanza. È anche possibile accumulare ricavi del progetto al momento in cui si verifica la transazione. Durante la fatturazione, i ricavi vengono riconosciuti e, se applicabile, i ricavi accumulati vengono invertiti.
• Transazioni a prezzo fisso: fatturare queste transazioni in base a una pianificazione di fatturazione basata sul contratto di progetto. È possibile riconoscere i ricavi per le transazioni a prezzo fisso alla fatturazione o calcolarlo e pubblicarlo periodicamente, in base ai metodi Contratto Completato o Completamento percentualizzato.

Un progetto è fatturabile quando è associato a una o più righe di contratto. Una riga del contratto di progetto definisce per se stessa quali metodi di fatturazione e tipi di transazione sono consentiti.

Ad esempio, Fabrikam Robotics vince un contratto di progetto con l'azienda Adatum per l'ottimizzazione delle apparecchiature. Adatum paga un importo fisso di $ 10.000 USD per coprire le spese di progetto sostenute. Questo importo usa un metodo di fatturazione a prezzo fisso. I costi e i tempi del progetto vengono fatturati in base all'uso. Questo metodo usa un metodo di fatturazione di tempo e materiale. Tutto il lavoro viene tracciato in un singolo progetto denominato Ottimizzazione dell'attrezzatura Adatum.

Un membro del team di progetto invia otto ore di lavoro al progetto di ottimizzazione delle attrezzature Adatum. Quando il responsabile di progetto approva questo tempo, il sistema usa il metodo di fatturazione del tempo e del materiale per creare le transazioni effettive, una fattura e un conto. Questa transazione non è inclusa nel calcolo dei ricavi a prezzo fisso.

Un altro membro del team di progetto presenta una richiesta di rimborso spese di viaggio di $2.000 USD per il progetto di ottimizzazione delle attrezzature di Adatum. Quando il responsabile di progetto approva questo invio, il sistema usa un metodo di fatturazione prezzo fisso per creare le transazioni effettive e un conto per questa spesa di progetto. Il cliente non viene fatturato in base a questa transazione. Invece, vengono fatturati utilizzando pietre miliari di fatturazione configurate separatamente. Questa transazione di spesa, insieme alle stime delle spese, è inclusa nel calcolo dei ricavi a prezzo fisso.

I principi contabili per le transazioni di progetto vengono definiti nei profili di costo e ricavi del progetto. Per ogni transazione di progetto, il sistema determina il profilo di costo e ricavi del progetto appropriato usando le regole del profilo di costo e ricavi del progetto configurate.

Definizione dei profili di costi e di ricavi del progetto

I profili dei costi e dei ricavi del progetto determinano le regole di contabilità per le transazioni di progetto. Questi profili sono configurati in Gestione progetti e contabilità.

Completare i passaggi seguenti per creare un nuovo profilo di costi e ricavi del progetto.

1. Passare a Gestione progetti e contabilità>Impostazione>Registrazione>Profili di costo e ricavo del progetto.

2. Selezionare Nuovo per creare un nuovo profilo di costi e ricavi del progetto.

3. Nel campo Nome immettere un nome e una breve descrizione del profilo.

4. Nel campo Metodo di fatturazione, selezionare Tempistica e materiali o Prezzo fisso.

5. Espandere la Scheda dettaglio Contabilità generale. I campi in questa scheda definiscono i principi contabili utilizzati quando le transazioni di progetto vengono registrate nel giornale utilizzando il giornale di integrazione di Pipelines e quindi fatturate tramite la proposta di fattura di progetto.

6. Selezionare le informazioni appropriate nei seguenti campi nella Scheda dettaglio Contabilità generale:

   • Costo del post - ora:

     • Nessun Libro mastro: il costo per le transazioni temporali non viene registrato nel Libro mastro quando si pubblica il giornale di integrazione di Pipelines. Tuttavia, il contabile può registrare i costi usando la funzione Post cost in un secondo momento.
     • Saldo: il costo per le transazioni a tempo viene addebitato al tipo di conto CoGe, WIP - Valore di costo e accreditato su Allocazione retribuzioni conto in Impostazioni registrazione contabile. Il contabile utilizza la funzione Post cost per spostare questo costo da un conto di saldo a un conto di profitto e perdita su base periodica.
     • Profitto e perdita: Quando viene registrato il giornale di integrazione di Pipelines, il costo delle transazioni temporali viene addebitato al tipo di conto Costo del libro mastro e accreditato al conto di allocazione delle retribuzioni definito nella scheda Costo della pagina impostazione registrazione libro mastro (Gestione e contabilità progetti>Configurazione>Registrazione>impostazione registrazione libro mastro). Questa è la configurazione più comune per le transazioni temporali e materiali.
     • Mai libro mastro: il costo per le transazioni temporali non viene mai registrato nel Libro mastro.

   • Spese di pubblicazione – spese:

     • Balance: quando si pubblica il giornale di integrazione Pipelines, il costo della transazione di spesa viene addebitato al tipo di conto del libro mastro WIP - Valore costo definito nella scheda Cost nella pagina Ledger post setup e accreditato al conto offset sulla riga del giornale. I conti di compensazione predefiniti per le spese sono definiti in Gestione progetti e contabilità>Configurazione>Registrazione>Conto di compensazione predefinito per le spese. Il contabile usa la funzione Registra costi per spostare periodicamente questo costo da un conto collettivo a un conto profitti e perdite.
     • Profitto e perdita: quando si registra il giornale di integrazione di Pipelines, il costo della transazione di spesa viene addebitato sul tipo di conto del piano dei conti Costo come definito nella scheda Costo della pagina di configurazione delle registrazioni del libro mastro e accreditato al conto di compensazione sulla riga del giornale. I conti di compensazione predefiniti per le spese sono definiti in Gestione progetti e contabilità>Configurazione>Registrazione>Conto di compensazione predefinito per le spese.

   • Costi post - articolo:

     • Balance: quando si registra il giornale di integrazione di Pipelines, il costo della transazione relativa all'articolo viene addebitato al tipo di conto del libro mastro WIP - Valore costo - articolo come definito nella scheda Cost nella pagina di impostazione della registrazione del libro mastro Ledger post setup e accreditato ai seguenti:

       • Per l'utilizzo del tipo di documento: Costo - conto articolo nella Configurazione pubblicazione sul libro mastro.
       • Per il tipo di documento di acquisto: integrazione acquisti nei Parametri di gestione e contabilità di progetto. Il contabile usa la funzione Registra costi per spostare periodicamente questo costo da un conto collettivo a un conto profitti e perdite.

     • Profit and loss: Quando si pubblica il giornale di integrazione di Pipelines, il costo della transazione dell'articolo viene addebitato al tipo di conto contabile Cost come definito nella scheda Cost nella pagina Configurazione registrazioni contabili e accreditato al seguente:

       • Per l'utilizzo del tipo di documento: Costo - conto articolo nella Configurazione pubblicazione sul libro mastro.
       • Per il tipo di documento di acquisto: integrazione acquisti nei Parametri di gestione e contabilità di progetto.

   • Fatturazione acconti:

     • Saldo: Quando si registra la proposta di fattura del progetto, una transazione in conto (traguardo di fatturazione) viene accreditata al tipo di conto mastro WIP Fatturato - in contabilità, come definito nella scheda Ricavi della pagina impostazione registrazioni contabili, e addebitata al conto del saldo cliente.
     • Profit and loss: quando si registra la proposta di fattura di progetto, una transazione sul conto (milestone di fatturazione) viene accreditata al tipo di conto contabile Invoiced revenue- on account come definito nella scheda Revenue sulla pagina Ledger posting setup, e addebitata al conto del saldo cliente. I conti di saldo dei clienti sono definiti in Contabilità clienti>Impostazione>Profili di registrazione clienti.

   Quando si definiscono i profili di registrazione per i metodi di fatturazione tempo e materiale, è possibile accumulare ricavi per tipo di transazione (ora, spesa, articolo e tariffa). Se l'opzione Accumula ricavi è impostata su Sì, le transazioni di vendita non fatturate nel giornale di registrazione di integrazione di Pipelines vengono registrate nella contabilità generale. Il valore di vendita è addebitato sul conto WIP - Valore netto di vendita e accreditato sul conto Ricavi sospesi - Valore netto di vendita che è stato impostato nella pagina Impostazioni registrazione contabile nella scheda Ricavi.

1. Espandere la Scheda dettaglio Stima. I campi in questa scheda definiscono le impostazioni di calcolo per le stime dei ricavi a prezzo fisso. I campi in questa scheda si applicano solo ai profili di costo e ricavi di Project con un metodo di fatturazione a prezzo fisso.

2. Selezionare le informazioni appropriate nei seguenti campi nella Scheda dettaglio Stima:

   • Principio usato per i calcoli della percentuale di completamento del progetto:

     • Contratto completato: la corrispondenza dei costi e il riconoscimento dei ricavi non si verificano fino alla fine del progetto. I costi si riflettono come WIP nel saldo fino al completamento del progetto.
     • Percentuale di completamento: i ricavi accumulati vengono calcolati e registrati nel libro mastro ogni periodo in base alla percentuale di completamento del progetto. Sono disponibili più metodi per calcolare il completamento percentuale. Questi metodi possono essere automatici in base alla configurazione o al manuale.
     • Nessun WIP: questa configurazione viene usata per i progetti a prezzo fisso con un breve intervallo di tempo e in cui la fattura e i costi si verificano nello stesso periodo. In questo caso, il valore del campo Fatturazione on-account nella scheda Libro mastro viene impostato automaticamente su Conto economico per garantire che i ricavi vengano riconosciuti alla fatturazione. Il processo di stima dei ricavi non viene utilizzato per questo profilo di costi e ricavi del progetto.

   • Principio di corrispondenza: questo campo determina il modo in cui il valore delle vendite calcolato (ricavi accumulati) viene registrato nel libro mastro.

     • Usando il principio Sales value , il sistema calcola il valore di vendita in base ai costi e ai ricavi e quindi lo registra come singolo importo.
     • Usando il principio produzione e profitto , il sistema suddivide il valore delle vendite in costi realizzati e profitti calcolati. Questi vengono pubblicati separatamente.

   • Modelli di costo: permettono il raggruppamento delle transazioni di progetto in base al tipo di transazione e alla categoria di progetto e definiscono le regole di calcolo del completamento percentuale per questi gruppi.

   • Codici periodo: definire la frequenza con cui vengono calcolate le stime dei ricavi per un determinato profilo di costo e ricavi del progetto.

   • Categorie per la stima: usate per la registrazione del valore di vendita (ricavi accumulati) per le transazioni di progetto. Configurare prima di tutto la categoria di progetto dedicata per un tipo di transazione Tariffa e quindi impostare il flag Stima per questa categoria di progetto. A seconda del principio di corrispondenza selezionato, selezionare quindi questa categoria di progetto nel valore Sales o nel campo Profit nel profilo Costo progetto e ricavi.

Configurazioni di esempio per i profili di costo e ricavi di Project

Tempo e materiali : nessun WIP

Tempo e materiali – WIP (ricavi)

Prezzo fisso - Nessun WIP

Prezzo fisso : contratto completato

Prezzo fisso - Completamento percentuale

Esempi di eventi contabili per profili di costo e ricavo di esempio del progetto.

Configurare le regole del profilo dei costi e dei ricavi del progetto

Le regole del profilo dei costi e dei ricavi determinano quale profilo dei costi e dei ricavi del progetto deve essere usato durante l'elaborazione di qualsiasi transazione fatturabile del progetto. Definire le regole passando a Gestione progetti e contabilità>Impostazione>Registrazione>Regole del profilo dei costi e dei ricavi del progetto.

Le regole possono essere definite dal contratto di progetto, dal gruppo di progetto o da un progetto specifico. Il sistema seleziona sempre la regola di granularità più alta per prima.