Definizioni delle strutture gerarchiche nei report finanziari

In questo articolo vengono fornite informazioni sulle definizioni di struttura di rendicontazione. Una definizione di albero gerarchico è un componente di report, o blocco predefinito, che consente di definire la struttura e la gerarchia dell'organizzazione.

I report finanziari supportano il reporting flessibile in modo da facilitare le modifiche quando la struttura aziendale cambia. I report si basano su vari componenti o blocchi predefiniti. Uno di questi elementi costitutivi è la definizione di albero dei rapporti. Una definizione di albero gerarchico consente di definire la struttura e la gerarchia dell'organizzazione. Si tratta di una struttura gerarchica interdimensionale basata sulle relazioni dimensionali nei dati finanziari. Fornisce informazioni a livello di unità gerarchica e a livello di riepilogo per tutte le unità dell'albero.

È possibile combinare definizioni di albero di report con definizioni di colonna e definizioni di report per creare un gruppo di blocchi predefinito che più aziende possono usare. Usare un'unità di report per ogni casella in un organigramma. Un'unità di reporting può essere un singolo reparto relativo ai dati finanziari, oppure può essere un'unità di sintesi di livello superiore che combina le informazioni di altre unità di reporting. Per una definizione di report che include un albero di report, il sistema genera un report per ogni unità di report e per il livello di riepilogo.

Tutti questi report usano le definizioni di riga e colonna specificate nella definizione del report, a meno che la definizione del report non specifichi che l'albero dei report dalla definizione di riga deve essere utilizzato. La definizioni di riga e colonna sono componenti importanti nella progettazione e la funzionalità dei report finanziari. Gli alberi di reporting aumentano l'efficienza dei componenti e supportano un reporting flessibile al variare della struttura aziendale. I report finanziari che non sono basati su un albero gerarchico usano solo alcune funzionalità dei report finanziari. È possibile utilizzare più definizioni di albero gerarchico insieme nelle stesse definizioni di riga e di colonna per visualizzare i dati dell'organizzazione in vari modi.

Procedure consigliate per l'albero gerarchico

Prima di creare un albero di reporting, considerate le seguenti procedure consigliate:

• Prima determina quali dimensioni di reporting sono richieste dalla persona giuridica o la società.
• Si consideri come configurare la struttura e quindi disegnare un organigramma dell'azienda. Il organigramma consente di visualizzare come raggruppare le unità di report in uno o più alberi di report.
• Iniziare con il livello più basso disponibile di dettagli, ad esempio reparti e progetti definiti nei dati finanziari. Aggiungere il numero di caselle al livello di dettaglio necessario per visualizzare divisioni o aree di livello superiore. Ogni riquadro rappresenta un'unità di reportistica potenziale in qualsiasi albero di reportistica che crei.
• È inoltre necessario considerare il miglior modo per costruire i tuoi alberi. È possibile utilizzare un processo di sviluppo automatizzato per creare un albero gerarchico, oppure crearlo manualmente. È importante comprendere entrambi i metodi prima di progettare gli alberi.
• Usare le unità di report definite nel sistema di dati finanziari per aggiungere unità di report alla definizione dell'albero dei report. È anche possibile selezionare gerarchie organizzative come opzione nei tipi di albero. Per ulteriori informazioni sulle gerarchie organizzative, vedere Panoramica delle organizzazioni e delle gerarchie organizzative.

Creare più alberi gerarchici

È possibile creare un numero illimitato di alberi gerarchici per visualizzare i dati dell'organizzazione in vari modi. Ogni albero gerarchico può includere qualsiasi combinazione di reparti e unità di riepilogo. Una definizione di report può contenere un collegamento a un solo albero gerarchico alla volta. Riorganizzando la struttura delle unità di report, è possibile creare diversi alberi di report. È quindi possibile utilizzare le stesse definizioni di riga e colonna per ogni albero gerarchico. In questo modo, è possibile creare rapidamente diversi layout di report finanziari. Se si creano più alberi gerarchici, è possibile stampare una serie di rendiconti finanziari ogni mese che analizzano e presentano le operazioni della società in vari modi. Per ulteriori informazioni, vedere gli esempi delle strutture di unità gerarchiche alla fine di questo articolo.

Creare una definizione di albero di report

Una definizione dell'albero di report contiene le colonne descritte nella tabella seguente.

Per creare una definizione dell'albero di report, seguire questa procedura:

1. Apri "Report Designer".

2. Selezionare File>Nuova>definizione albero di report.

3. Selezionare Modifica>Inserisci Unità di Reporting dalle Dimensioni.

4. Nella finestra di dialogo Inserisci unità gerarchiche da dimensioni, selezionare una casella di controllo per ogni dimensione da includere nell'albero gerarchico. La finestra di dialogo Inserisci unità di reporting da Dimensioni contiene le seguenti sezioni.

   Sezione	Descrizione
   Segmentazione delle dimensioni nel reporting	Utilizzare i pulsanti Dividi segmenti e Combina segmenti per modificare il numero e la lunghezza dei segmenti. NOTA: È possibile combinare solo i segmenti suddivisi. Per combinare più dimensioni, si consiglia di utilizzare caratteri jolly nei valori delle dimensioni.
   Includere/Posizione del carattere	Questa sezione elenca le dimensioni definite nei dati finanziari e mostra il numero di caratteri nel valore più lungo definito per ogni dimensione. Selezionare la casella di controllo di una dimensione per includere la dimensione nell'albero gerarchico.
   Gerarchia e intervalli di segmenti	Questa sezione mostra la gerarchia di dimensioni. È possibile spostare le dimensioni nell'elenco per modificare il relativo ordine gerarchico. Nei campi Da dimensione e A dimensione è possibile specificare un intervallo di valori all'interno di ciascuna dimensione. Se non si specifica un intervallo, l'albero dei report inserisce tutti i valori delle dimensioni. NOTA: Se si utilizzano più di una dimensione, i risultati restituiscono solo le combinazioni di dimensioni inviate.

   Per un'illustrazione che mostra un esempio della finestra di dialogo Inserisci unità di segnalazione da dimensioni, consulta la sezione "Esempio della finestra di dialogo Inserisci unità di segnalazione da dimensioni" più avanti in questo articolo.

5. Per creare segmenti aggiuntivi(ad esempio, suddividendo un segmento in due segmenti più brevi), selezionare la posizione corretta in un campo Posizione carattere e quindi selezionare Divisione segmenti.

6. Per unire due segmenti in un unico segmento, selezionare una delle caselle di segmento da unire e quindi selezionare Combina segmenti.

7. La gerarchia determina come le dimensioni si relazionano tra loro e l'intervallo per ogni dimensione. Per modificare la gerarchia delle dimensioni, nell'area Gerarchia segmento e intervalli selezionare la dimensione da spostare e quindi selezionare Sposta su o Sposta giù.

8. Per specificare un intervallo di valori di dimensione da aggiungere al nuovo albero gerarchico, nell'area Gerarchia e intervalli di segmenti eseguire questi passaggi:

   1. Nel campo Da dimensione per la dimensione, immettere il primo valore nell'intervallo.
   2. Nel campo Alla dimensione, immettere l'ultimo valore della gamma.

9. Per ogni dimensione nell'area Gerarchia e intervalli di segmenti, ripetere i passaggi 7 e 8.

10. Al termine della definizione della modalità di inserimento delle unità di report nella nuova struttura ad albero dei report, selezionare OK.

11. Selezionare Salva file> per salvare l'albero dei report. Immettere un nome univoco e una descrizione per l'albero dei report e quindi selezionare OK.

Aprire una definizione di albero dei report esistente

1. In Report Designer fare clic su Reporting Tree Definitions nel riquadro di spostamento.
2. Nell'elenco degli alberi gerarchici, fare doppio clic su un nome per aprirlo.
3. Per visualizzare tutti i blocchi predefiniti associati all'albero gerarchico, fare clic con il pulsante destro del mouse sulla definizione di albero gerarchico e selezionare Associazioni.

Aggregazione dei dati in un albero di reportistica

Quando si usa un albero di report, si aggregano gli importi delle unità di report figlio al livello dell'unità di report padre. Questa aggregazione è nota come aggregazione dei dati. Le regole seguenti consentono di eseguire il rollup di unità padre in un albero di report:

• In un albero di report, le unità figlio devono contenere dimensioni, a meno che l'albero di report sia a livello singolo. Le unità padre in genere non contengono dimensioni in un albero di rendicontazione.

  Nota

  Specificare le dimensioni sia per le unità figlio che le unità padre può causare la duplicazione dei dati nel report.

• Le unità di reporting che contengono dimensioni nell'albero dei report corrispondono alle dimensioni utilizzate nelle definizioni di riga e di colonna. La combinazione di dimensioni determina gli importi restituiti per tale unità. Ad esempio, le righe 6 e 7 nell'Esempio 2 più avanti in questo articolo restituiranno solo i valori per i reparti 00 e 01, rispettivamente.

• Gli importi per le unità di rendicontazione padre che non contengono dimensioni nella struttura di rendicontazione provengono dal report dell'unità figlia. Gli importi si consolidano nell'unità padre specificata. Ad esempio, se l'unità principale (vedere Contoso USA nell'esempio 2 degli esempi di rollup dei dati) ha due unità figlio (022 e 023) e non contiene dimensioni, un report viene generato per ogni unità figlio e per l'unità principale. Il totale del padre è la somma dei due importi figlio.

Gestire le unità di reporting

Ogni definizione dell'albero di report viene visualizzata in visualizzazioni uniche. È disponibile una visualizzazione grafica che mostra la gerarchia padre/figlio e una visualizzazione foglio di lavoro che mostra le informazioni specifiche per ogni unità di report. La visualizzazione grafica e la visualizzazione del foglio di lavoro sono collegate. Quando si seleziona un'unità gerarchica in una visualizzazione, verrà selezionata anche nell'altra visualizzazione. È possibile creare gerarchie interdimensionali basate sulle relazioni dimensionali nei dati finanziari. Quando si crea una definizione di albero di rendicontazione, è possibile utilizzare le stesse definizioni di riga più volte, indipendentemente dal fatto che si stia generando un rendiconto di reddito di reparto o un rendiconto di sintesi del reddito consolidato. Le dimensioni definite nella definizione di riga possono essere combinate con le dimensioni nella definizione dell'albero di report per fornire diverse visualizzazioni delle prestazioni dell'organizzazione.

Struttura dell'unità gerarchica

Il reporting finanziario utilizza i seguenti tipi di unità di report:

• Un'unità di dettaglio attinge le informazioni direttamente dai dati finanziari.
• Un'unità di riepilogo riassume i dati delle unità di livello inferiore.

Un'unità gerarchica padre è un'unità di riepilogo che aggrega informazioni sintetizzate da un'unità di dettaglio. Un'unità di riepilogo può essere sia un'unità di dettaglio che di riepilogo. Pertanto, un'unità di riepilogo può trarre informazioni da un'unità di livello inferiore o dai dati finanziari. Un'unità principale può essere un'unità figlia di un'unità principale di livello superiore. Un'unità gerarchica figlio può essere un'unità di dettaglio che estrae informazioni direttamente dai dati finanziari. Un'unità figlio di reportistica può essere anche un'unità di riepilogo intermedia. In altre parole, può essere l'unità madre di un'unità di livello inferiore e anche l'unità figlia di un'unità di riepilogo di livello superiore. Nello scenario più comune per le unità gerarchiche, le unità padre hanno una cella vuota nella colonna Dimensioni e le unità figlio hanno collegamenti a combinazioni di dimensioni specifiche o jolly.

Organizzare le unità di rendicontazione

È possibile ridisporre la struttura organizzativa di una definizione di albero gerarchico spostando le unità gerarchiche nella visualizzazione grafica. È inoltre possibile promuovere unità gerarchiche a un livello superiore nell'albero gerarchico e abbassarle a un livello inferiore nell'albero gerarchico.

1. Nel Progettista report, apri la definizione dell'albero di report che desideri modificare.
2. Nella visualizzazione grafica della definizione dell'albero di report, selezionare un'unità di report.
3. Trascinare l'unità in una nuova posizione. In alternativa, fare clic con il pulsante destro del mouse sull'unità, e poi selezionare Promuovi unità gerarchica o Declassa unità gerarchica.
4. Selezionare Salva file> per salvare le modifiche.

Aggiungere testo su un'unità gerarchica

Una voce di testo aggiuntivo è una stringa di testo statica lunga fino a 255 caratteri che aggiunge informazioni alla definizione dell'albero dei report. Ad esempio, il testo può essere una descrizione breve della società. È possibile creare fino a dieci voci di testo aggiuntive per ogni unità di reportistica in una definizione dell'albero dei report. Il testo aggiuntivo viene visualizzato nel report dell'unità gerarchica a cui il testo verrà assegnato. È possibile aggiungere le voci di testo dalla colonna Descrizione della definizione di riga e dalla scheda Intestazioni e piè di pagina nella definizione di report.

1. Nel Report Designer, aprire la definizione dell'albero di report che si desidera modificare.
2. Fare doppio clic sulla cella Testo aggiuntivo della riga dell'unità di segnalazione.
3. Nella prima riga vuota della finestra di dialogo Testo aggiuntivo, digitare il testo. Alla prima riga che contiene il testo viene fatto riferimento come UnitText1, indipendentemente dalla relativa posizione nella finestra di dialogo Testo aggiuntivo.
4. Per aggiungere più voci di testo per l'unità di reportistica, inserire il testo in una riga vuota.
5. Seleziona OK.

Rimuovere testo aggiuntivo da un'unità di report

1. Nel Progettista di report, aprire la definizione dell'albero dei report che si desidera modificare.
2. Fare doppio clic sulla cella Testo aggiuntivo della riga dell'unità di segnalazione.
3. Nella finestra di dialogo Testo aggiuntivo selezionare la voce da rimuovere e quindi selezionare Cancella. In alternativa, fare clic con il pulsante destro del mouse sulla voce e quindi selezionare Taglia.
4. Seleziona OK.

Limitare l'accesso a un'unità gerarchica

È possibile impedire a determinati utenti e gruppi di accedere a un'unità gerarchica. È inoltre possibile definire restrizioni in modo che si applichino alle unità di reportistica figlio dell'unità di reportistica.

1. In Progettazione report aprire la definizione dell'albero di report che si desidera modificare.
2. Fare doppio clic sulla cella Unit Security per la riga dell'unità di report a cui si vuole limitare l'accesso.
3. Nella finestra di dialogo Sicurezza unità selezionare Utenti e gruppi.
4. Selezionare gli utenti o i gruppi che devono avere accesso all'unità di report e quindi selezionare OK.
5. Per limitare l'accesso alle unità gerarchiche figlio, selezionare la casella di controllo Aggiungi sicurezza a unità gerarchiche figlio.
6. Seleziona OK.

Rimuovere l'accesso a un'unità gerarchica

1. Nella Progettazione dei report, aprire la definizione dell'albero di report che si desidera modificare.
2. Fare doppio clic sulla cella Unit Security per la riga dell'unità di report da cui si vuole rimuovere l'accesso.
3. Nella finestra di dialogo Sicurezza unità selezionare un nome e quindi selezionare Rimuovi.
4. Seleziona OK.

Esempi

Struttura di unità gerarchiche - Esempio 1

Nell'elenco seguente viene descritta la struttura delle unità di report nell'albero dei report:

• L'unità gerarchica Contoso Japan è un'unità principale delle unità subordinate Contoso Japan Sales e Contoso Japan Consulting.
• L'unità commerciale Contoso Japan Sales è sia una divisione figlia dell'unità Contoso Japan che una divisione madre delle divisioni Home Sales e Auto Sales.
• Le unità gerarchiche di dettaglio di livello inferiore (Home Sales, Auto Sales, Client Services e Operations) rappresentano reparti nei dati finanziari. Queste unità gerarchiche sono nell'area ombreggiata del diagramma.
• Le unità di riepilogo di livello superiore riepilogano le informazioni dalle unità di dettaglio.

Struttura di unità gerarchiche - Esempio 2

Nel seguente diagramma viene illustrato un albero gerarchico che ha una struttura organizzativa che viene suddivisa per funzione aziendale.

Esempio della finestra di dialogo Inserisci unità di segnalazione da dimensioni

L'illustrazione seguente mostra un esempio della finestra di dialogo Inserisci unità di reportistica da dimensioni. Per questo esempio, i risultati restituiscono la combinazione di business unit, centri di costo e reparti.

La definizione di albero gerarchico risultante è ordinata per business unit, quindi per centro di costo e poi per reparto. La dimensione per la quinta unità gerarchica è Business Unit = [001], Cost Center =[], Department = [022] e identifica un'unità gerarchica per i conti che sono specifici per la business unit 001 e il reparto 022.

Esempi di roll-up (aggregazione) dei dati

Gli esempi seguenti mostrano le possibili informazioni usate da una definizione dell'albero di report per il rollup dei dati.

Esempio 1

Esempio 2

Risorse aggiuntive

Creazione di report finanziari