Impostazione dei calcoli e dei metodi di registrazione per l'IVA

I consumatori e le imprese pagano l'imposta sul valore aggiunto (IVA) quando acquistano beni o servizi. L'importo dell'IVA da pagare può variare, a seconda di diversi fattori. In Business Central si configura l'IVA per specificare le tariffe utilizzate per calcolare gli importi delle imposte in base ai parametri seguenti:

  • Clienti a cui si vende
  • Persone da cui si acquista
  • Merci vendute
  • Merci acquistate

È possibile impostare manualmente i calcoli IVA, ma può essere complesso e richiedere molto tempo. È facile utilizzare erroneamente diverse aliquote IVA e creare report sull'IVA inaccurati. Per semplificare il setup dell'IVA, si consiglia di utilizzare la guida al setup assistito Setup IVA.

Tuttavia se vuoi impostare i calcoli IVA manualmente, o se vuoi conoscere ciascun passaggio, in questo articolo vengono fornite descrizioni per ogni fase.

Suggerimento

Business Central è disponibile in paesi/aree geografiche che non utilizzano l'IVA. Per informazioni su come impostare e dichiarare l'imposta nel proprio paese/area geografica, vedi gli articoli nella sezione Funzionalità locale.

Annotazioni

È possibile utilizzare la guida alla configurazione dell'IVA solo se si crea una Mia Azienda senza transazioni pubblicate che includono l'IVA. Per altre informazioni su un'azienda personale, vedere Creare nuove aziende in Business Central.

Per iniziare a usare la guida al setup assistito, effettuare i seguenti passaggi:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1. e immetti Setup assistito.
  2. Scegli Imposta l'IVA e completa i passaggi.
  3. Dopo aver completato la configurazione assistita, passare alla pagina VAT Posting Setup per verificare se è necessario compilare altri campi in base ai requisiti locali nella versione di Business Central. Per altre informazioni, vedere funzionalità Local in Business Central.

Verificare la configurazione delle registrazioni IVA

Per supportare un avvio rapido, Business Central notifica l'assenza di account di contabilità generale (G/L) mancanti nei gruppi di registrazione o nelle impostazioni di registrazione, ad esempio nella pagina Configurazione registrazione IVA. Puoi attivare o disattivare questo tipo di notifica utilizzando la notifica Il conto C/G non è presente nella categoria di registrazione o nel setup nella pagina Le mie notifiche. Vai alla pagina Impostazioni personali e scegli il collegamento Modifica il momento in cui ricevere le notifiche.

Se si sceglie la notifica, Business Central crea le configurazioni di registrazione in base ai gruppi di registrazione nel documento o nel giornale di registrazione su cui si sta lavorando.

A questo punto, puoi semplicemente compilare i conti C/G mancanti. Quindi, in seguito, quando perfezioni ulteriormente il setup, potresti renderti conto che questo setup è errato. Business Central non consente di eliminare una configurazione di registrazione IVA e una configurazione di registrazione generale dopo che sono stati usati per creare voci. Per impedire alle persone di utilizzare erroneamente una configurazione che non è più rilevante per le nuove pubblicazioni, puoi utilizzare il campo Bloccato nella pagina Configurazione generale delle pubblicazioni.

Impostare una data IVA predefinita per documenti e registri

La segnalazione IVA in Business Central si basa sulla data VAT per includere le voci iva nei rapporti IVA in un periodo iva. La data IVA può essere modificata su tutti i documenti e giornali di registrazione, ma è necessario specificare un valore predefinito per la data IVA.

Annotazioni

Dopo aver pubblicato il documento o il giornale di registrazione, la data iva viene visualizzata sulle voci IVA e le voci G/L e il documento pubblicato.

Per impostare un valore predefinito per una data IVA, attieniti alla seguente procedura:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1. e immetti Setup contabilità generale, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Sulla Scheda rapida Generale, nel campo Data IVA predefinita scegliere Data di registrazione o Data del documento.
  3. Chiudere la pagina.

Annotazioni

Per impostazione predefinita, la Data IVA predefinita è la Data di registrazione.

Abilitare o disabilitare la funzionalità Data IVA

Alcuni paesi/aree geografiche richiedono che le aziende utilizzino una data IVA specifica, mentre altri paesi/aree geografiche no. Alcuni paesi/aree richiedono inoltre alle aziende di modificare la data IVA in situazioni specifiche dopo aver registrato i documenti, mentre altri paesi/aree non consentono modifiche alle date IVA. Per consentire contesti diversi, puoi scegliere se utilizzare questa funzionalità e, in tal caso, in quale misura.

Per impostare il livello di utilizzo della data IVA, procedi nel seguente modo:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1. e immetti Setup contabilità generale, quindi scegli il collegamento correlato.

  2. Nella scheda dettaglio Generale, nel campo Utilizzo data IVA, specifica il grado in cui vuoi utilizzare la funzionalità data IVA. È possibile scegliere una delle seguenti opzioni:

    Type Description
    Utilizzare la funzionalità Data IVA completa Tutto ciò che riguarda Data IVA funziona per impostazione predefinita, offrendoti il massimo della funzionalità Data IVA. È possibile impostare la data, modificarla nei documenti, creare report basati sulla data e modificare la data dopo la pubblicazione, purché il periodo non sia chiuso o protetto con date consentite per la pubblicazione.
    Utilizzare ma non consentire le modifiche Tutto ciò che riguarda la Data IVA funziona per impostazione predefinita con un'eccezione. Non puoi modificare la Data IVA in Movimenti IVA.
    Non utilizzare la funzionalità Data IVA Business Central nasconde e rende i campi VAT Date non disponibili nei documenti, registri e voci. La Data IVA predefinita è configurata come Data di registrazione.

  3. Chiudere la pagina.

Importante

Anche se si sceglie l'opzione Non usare la funzionalità Data IVA, Business Central usa VAT Date in background. Poiché la data iva predefinita è configurata come data di registrazione e non è possibile modificarla in questo caso, si ottiene la stessa esperienza di senza questa funzionalità. I campi Data IVA vengono rimossi da tutte le pagine, ma questo campo esiste ancora nelle tabelle e nei report funzionano in base a esso.

Limitazione dei periodi per la registrazione e modifica della data IVA

Puoi impedire alle persone di registrare o modificare i movimenti IVA in intervalli di date specifici. Puoi impostare la restrizione utilizzando due impostazioni:

  • In base al periodo di dichiarazione IVA chiuso
  • In base ai campi Consenti registrazione da e Consenti registrazione a.

Per limitare la registrazione in base al periodo di dichiarazione IVA

  1. Scegli l'icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., immetti Impostazione contabilità generale, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Nella scheda dettaglio Generale, nel campo Controllo periodo IVA, specifica il grado di controllo del periodo di dichiarazione IVA. Nella seguente tabella vengono illustrate le opzioni.
Type Description
Blocca pubblicazione per periodo chiuso e avvisa per il periodo rilasciato Impedisci alle persone di registrare un documento o una registrazione o di modificare i movimenti IVA che hanno una data IVA in un periodo di dichiarazione IVA chiuso. Business Central visualizza anche un avviso se il VAT Return Period è aperto, ma lo stato di VAT Return è Released o Submitted.
Blocco pubblicazione durante il periodo chiuso Impedisci alle persone di registrare un documento o una registrazione o di modificare i movimenti IVA che hanno una data IVA nel periodo di dichiarazione IVA chiuso.
Avverti quando si pubblica in un periodo chiuso Mostra un avviso, ma non bloccare la registrazione, se intendi registrare un documento o un giornale che ha una data IVA in un Periodo di Dichiarazione IVA chiuso.
Disattivato Non intraprendere alcuna azione sulla base di un periodo di dichiarazione IVA chiuso.

Limitare la pubblicazione in base al periodo di autorizzazione da/a

Annotazioni

A partire da Business Central versione 23.1, questo controllo viene modificato. Nelle versioni precedenti, era presente un solo controllo nella pagina Setup contabilità generale sia per la Data di registrazione che per la Data IVA. Ora questi controlli sono suddivisi, quindi il controllo nella pagina Setup contabilità generale è solo per la Data di registrazione e il controllo nella pagina Setup IVA è valido solo per la Data IVA . Sono presenti anche nuovi controlli della data nella pagina Setup utente.

Versione 23.1 o successiva

Importante

Quando si esegue l'aggiornamento a una nuova versione, i valori vengono aggiornati nel nuovo campo Consenti Data IVA da/A nella pagina Impostazioni IVA in base ai valori in Consenti Registrazione da/A nella Configurazione del Libro Mastro Generale. Se vuoi utilizzare controlli della data diversi, apri la pagina Setup IVA e apporta le modifiche.

Puoi impostare limitazioni per la società o a livelli utente specifici.

Per limitare tutte le pubblicazioni per l'intera azienda:

  1. Seleziona l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., immetti Setup IVA, quindi seleziona il collegamento correlato.
  2. Nella scheda dettaglio Data IVA, nel campo Consenti data IVA da, specifica la data IVA a partire dalla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  3. Nella scheda dettaglio Data IVA, nel campo Consenti data IVA a, specifica la data IVA fino alla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.

Per limitare le registrazioni per l'utente specifico:

  1. Seleziona l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., immetti Setup utente, quindi seleziona il collegamento correlato.
  2. Nel campo ID utente specifica l'utente a cui consenti di registrare in un periodo specifico.
  3. Nel campo Consenti data IVA da, specifica la data IVA da cui consenti le registrazioni. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  4. Nel campo Consenti data IVA a, specifica la data IVA fino alla quale permetti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.
Versione antecedente alla versione 23.1

È possibile impostare limitazioni per l'azienda o livelli utente specifici.

Per limitare tutte le pubblicazioni per l'intera azienda:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., immetti Setup contabilità generale, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Nella scheda dettaglio Generale, nel campo Consenti registrazione da , specifica la data IVA a partire dalla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  3. Nella scheda dettaglio Generale, nel campo Consenti registrazione a, specifica la data IVA entro cui permetti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.

Per limitare le registrazioni per l'utente specifico:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., immetti Setup utente, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Nel campo ID utente specifica l'utente a cui consenti di registrare in un periodo specifico.
  3. Nel campo Consenti registrazione da specifica la data IVA a partire dalla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  4. Nel campo Consenti registrazione a specifica la data IVA fino alla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.

Impostare i numeri di partita IVA per il paese o l'area

Per garantire che le persone inseriscano numeri di partita IVA validi, è possibile definire i formati per i numeri di partita IVA utilizzati nei paesi/aree in cui si opera. Business Central visualizza un messaggio di errore se un utente sbaglia o usa un formato non corretto per il paese o l'area geografica.

Per configurare i numeri di partita IVA, attieniti a questa procedura:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 2., immetti Paesi/Aree geografiche.
  2. Scegli il paese o la regione, quindi seleziona l'azione Formati n. P. IVA.
  3. Nel campo Formati, specificare il formato immettendo uno o più dei seguenti caratteri:

  • # Richiede un numero a una cifra.

  • @ Richiede una lettera. Il formato non fa distinzione tra maiuscole e minuscole.

  • ? Consente qualsiasi carattere.

    Suggerimento

    È possibile usare altri caratteri purché siano sempre presenti nel formato paese/area geografica. Se è necessario includere un punto o un trattino tra i set di numeri, è possibile definire il formato come ##.####.### o @@-###-###.

Impostare i gruppi di registrazione IVA commerciali

Le categorie di registrazione business IVA dovrebbero rappresentare i mercati in cui si opera con clienti e fornitori e definire il modo in cui calcolare e registrare l'IVA in ogni mercato. Esempi di categorie di registrazione IVA commerciale sono Nazionale e Unione Europea (UE).

Utilizzare codici semplici da ricordare e che descrivano la categoria di registrazione business, ad esempio Nazionale, UE, Non UE. Ogni codice deve essere univoco e non è possibile utilizzare lo stesso codice più volte in una tabella, sebbene sia possibile impostare un numero indefinito di codici.

Per impostare un gruppo di registrazione attività IVA, seguire questi passaggi:

  1. Scegli l'icona lampadina che apre la funzione Tell Me 3., immetti Gruppi di registrazione aziendale IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Compilare i campi in base alle esigenze.

I gruppi di registrazione commerciale IVA predefiniti possono essere configurati collegandoli ai gruppi di registrazione commerciale generali. Business Central assegna automaticamente il gruppo di registrazione iva quando si assegna il gruppo di registrazione aziendale a un cliente, fornitore o conto mastro generale.

Impostare i gruppi di registrazione articoli IVA

Le categorie di registrazione articoli/servizi IVA rappresentano articoli e risorse acquistate o vendute e determinano la tipologia di calcolo e di registrazione dell'IVA in base al tipo di articolo o risorsa.

Si consiglia di utilizzare codici semplici da ricordare e descrittivi. Ad esempio, NO-IVA o Zero, IVA10 o Ridotta per IVA al 10% e IVA25 o Standard per il 25%.

Per impostare un gruppo di registrazione attività IVA, seguire questi passaggi:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 4., immetti Categorie registrazioni articoli/servizi IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Compilare i campi in base alle esigenze.

Combinare le categorie di registrazione IVA nelle impostazioni di registrazione IVA

Business Central calcola gli importi iva sulle vendite e gli acquisti in base alle configurazioni di registrazione IVA, che sono combinazioni di gruppi di registrazione iva e di registrazione prodotti. Per ogni combinazione, è possibile specificare la percentuale IVA, la tipologia di calcolo IVA e i numeri di conto C/G per la registrazione dell'IVA relativa a vendite, acquisti e inversione contabile. È inoltre possibile specificare se l'IVA viene ricalcolata quando viene applicato o ricevuto uno sconto pagamento.

È possibile impostare un numero illimitato di combinazioni. Per raggruppare combinazioni di setup di registrazioni IVA con attributi simili, è possibile definire un codice IVA per ogni categoria e assegnare il codice ai membri della categoria.

Annotazioni

Un codice IVA è un codice che puoi utilizzare per raggruppare attributi simili. Ti consigliamo di utilizzare codici IVA diversi per percentuali IVA diverse.

Per combinare le impostazioni di registrazione IVA, attenersi a questa procedura:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 5., immetti Setup registrazioni IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Compilare i campi in base alle esigenze. Passare il mouse su un campo per leggere una breve descrizione.

Assegnare gruppi di registrazione IVA di default a più entità

Se si desidera applicare gli stessi gruppi di registrazione IVA a più entità, è possibile configurare Business Central a tale scopo per impostazione predefinita.

  • È possibile assegnare i gruppi di registrazione IVA ai gruppi di registrazione aziendale generali, o ai modelli di cliente o fornitore.
  • È possibile assegnare i gruppi di registrazione IVA dei prodotti ai gruppi di registrazione generale dei prodotti.

La categoria registrazione business o articoli/servizi IVA è assegnata quando si sceglie una categoria registrazione business o articoli/servizi per un cliente, un fornitore, un articolo o una risorsa.

Assegnare le categorie di registrazione IVA a conti, clienti, fornitori, articoli e risorse

Nelle sezioni successive viene descritto come assegnare le categorie di registrazione IVA alle singole entità.

Per assegnare categorie di registrazione IVA a singoli conti di contabilità generale

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 6., immetti Piano di conti, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Aprire la scheda Scheda conto C/G per il conto.
  3. Nella Scheda dettaglio Registrazione, nel campo Tipo di registrazione generale, selezionare Vendita o Acquisto.
  4. Scegliere le categorie di registrazione IVA da utilizzare per il conto vendite o acquisti.

Per assegnare i gruppi di registrazione IVA per le transazioni a clienti e fornitori

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 7., immetti Cliente o Fornitore, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Nella scheda del Cliente o Fornitore, espandere la Scheda Dettagli Fatturazione.
  3. Scegli il gruppo di registrazione IVA commerciale.

Per assegnare le categorie di registrazione IVA dei prodotti a singoli articoli e risorse

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 8., immetti Articolo o Risorsa, quindi scegli il collegamento correlato.

  2. Esegui una delle operazioni seguenti:

    • Nella scheda Articolo espandere la scheda dettaglio espandibile Prezzo e registrazione, quindi scegliere mostra di più per visualizzare il campo Gruppo registrazione IVA prodotti.
    • Nella scheda Risorsa, espandi la Scheda veloce Fatturazione.

  3. Scegliere il gruppo di registrazione prodotti IVA.

Impostare le clausole per spiegare l'esenzione IVA o le aliquote IVA non standard

Si configura una clausola IVA per descrivere le informazioni sul tipo di IVA applicata. Le normative governative potrebbero richiedere queste informazioni. Dopo aver impostato una clausola IVA e averla associata a un setup registrazioni IVA, la clausola IVA viene visualizzata su tutti i documenti di vendita stampati che utilizzano il setup registrazioni IVA.

Se necessario, è anche possibile specificare come tradurre le clausole IVA in altre lingue. Quando si crea e si stampa un documento di vendita contenente un codice IVA, il documento include la clausola IVA tradotta. Il codice lingua specificato nella scheda cliente determina la lingua.

Quando utilizzi aliquote IVA non standard in diversi tipi di documenti, come fatture o note di credito, potrebbe essere necessario includere un testo di esenzione (clausola IVA). Il testo di esenzione indica il motivo per cui hai calcolato un'IVA ridotta o un'aliquota IVA pari a zero. È possibile definire diverse clausole IVA da includere nei documenti commerciali per ciascun tipo di documento nella pagina Clausole IVA per tipo di documento.

È possibile modificare o eliminare una clausola IVA. Le modifiche si riflettono in un report generato. In Business Central, tuttavia, non viene conservata alcuna cronologia delle modifiche. Nel report le descrizioni delle categorie IVA vengono stampate e visualizzate per tutte le righe, insieme all'importo IVA e all'imponibile IVA. Se una clausola IVA non è stata definita per alcune righe del documento di vendita, viene omessa l'intera sezione quando il report viene stampato.

Impostare clausole IVA

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 9., immetti Categorie IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Nella pagina Categorie IVA creare una nuova riga.
  3. Nel campo Codice immettere un codice per la categoria. Il codice viene usato per assegnare la clausola ai gruppi di registrazione IVA.
  4. Nel campo Descrizione immettere il testo per l'esenzione IVA che si desidera visualizzare nei documenti che possono includere l'IVA. Nel campo Descrizione 2 immetti testo aggiuntivo, se necessario. Il testo viene visualizzato nelle nuove righe dei documenti.
  5. Scegli l'azione Descrizione per tipo di documento.
  6. Nella pagina Clausole IVA per tipo di documento, compila i campi per impostare quale testo di esenzione IVA visualizzare per tipi di documento specifici.
  7. Facoltativo: per assegnare direttamente la clausola IVA a un'impostazione registrazioni IVA, scegliere Setup e quindi la clausola. Se si desidera, è possibile assegnare la categoria in seguito nella pagina Setup registrazione IVA.
  8. Facoltativo: per specificare come tradurre automaticamente la categoria IVA scegliere l'azione Traduzioni.

Per assegnare una clausola IVA a una configurazione di registrazione IVA

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 10., immetti Setup registrazioni IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Nella colonna Codice clausola IVA, selezionare la clausola da utilizzare per ogni setup di registrazione IVA a cui la clausola si applica.

Per specificare le traduzioni per le clausole IVA

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 11., immetti Categorie IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Scegliere l'azione Traduzioni.
  3. Nel campo Codice lingua selezionare la lingua verso cui tradurre.
  4. Nei campi Descrizione e Descrizione 2 immettere il testo tradotto delle descrizioni. Questo testo viene visualizzato nei documenti di report IVA tradotti.

Per specificare il testo esteso per le clausole IVA

Annotazioni

Se il paese o l'area geografica richiede testo più lungo per le clausole IVA rispetto alla versione predefinita supportata, è possibile specificare il testo più lungo per le clausole IVA come testo esteso. Il testo esteso viene stampato nei rapporti su vendite e acquisti.

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 11., immetti Categorie IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Scegli l'azione Testi estesi.
  3. Scegliere l'azione Nuovo.
  4. Compila i campi Codice lingua e Descrizione.
  5. Facoltativamente, seleziona il campo Tutti cod. lingua o specifica la lingua pertinente nel campo Codice lingua se utilizzi i codici lingua.
  6. Compilare i campi Data inizio e Data fine se si desidera limitare il periodo in cui il testo esteso verrà utilizzato.
  7. Nelle righe Testo scrivi il testo esteso per le tue clausole IVA.
  8. Seleziona i campi rilevanti per i tipi di documento su cui desideri stampare il testo esteso.
  9. Chiudere la pagina.

Creare una configurazione di registrazione IVA per gestire l'IVA sulle importazioni

Utilizza la funzionalità IVA all'importazione quando devi registrare un documento in cui l'intero importo è IVA. Questa funzionalità è utilizzata quando si riceve una fattura con IVA dalle autorità fiscali per merci importate.

Per impostare i codici per l'IVA sull'importazione, attenersi a questa procedura:

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 12., immetti Categorie registrazioni articoli/servizi IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  2. Nella pagina Gruppi di registrazione prodotti IVA, impostare un nuovo gruppo di registrazione prodotti IVA per l'IVA da importazione.
  3. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 13., immetti Setup registrazioni IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
  4. Nella pagina Setup registrazioni IVA, creare una nuova riga o utilizzare uno dei gruppi di registrazione IVA aziendale esistenti in combinazione con il nuovo gruppo di registrazione IVA prodotto per l'IVA da importazione.
  5. Nel campo Tipologia IVA selezionare Sola IVA.
  6. Nel campo Conto IVA Acquisti immettere il conto C/G da utilizzare per registrare l'IVA da importazione. Tutti gli altri conti sono facoltativi.

Utilizzare l'inversione contabile dell'IVA per il commercio tra i paesi/regioni UE

Alcune aziende devono utilizzare l'IVA con inversione contabile quando commerciano con altre aziende. Ad esempio, questa regola si applica agli acquisti da paesi/regioni dell'UE e alle vendite verso paesi/regioni dell'UE.

Annotazioni

Questa regola è valida per il commercio con società registrate come soggette a IVA in un altro paese UE. Se si hanno relazioni commerciali dirette con clienti in altri paesi UE, è necessario contattare le autorità fiscali per informazioni sulle regole IVA applicabili.

Suggerimento

È possibile verificare che la società sia registrata come soggetto IVA in un altro paese/area geografica UE utilizzando il servizio di convalida partita IVA UE. Il servizio è disponibile gratuitamente in Business Central. Per ulteriori informazioni, vedi Verificare i numeri di partita IVA.

Vendite a paesi/aree UE

Sulle vendite a società soggette a IVA in altri paesi UE l'IVA non viene calcolata. È necessario indicare il valore di tali vendite ai paesi UE separatamente nella dichiarazione IVA.

Per calcolare correttamente l'IVA sulle vendite nei paesi UE, è necessario effettuare le seguenti operazioni:

  • Impostare una riga per le vendite con le stesse informazioni degli acquisti. Se si impostano righe nella pagina Setup registrazioni IVA per gli acquisti dai paesi/aree UE, è possibile quindi utilizzare tali righe anche per le vendite.
  • Assegnare i gruppi di registrazione IVA per attività nel campo Cat. reg. business IVA della Fatturazione FastTab della scheda di ciascun cliente dell'UE. È inoltre necessario immettere la partita IVA del cliente nel campo Partita IVA della Scheda dettaglio Commercio estero.

Quando si registra una vendita a un cliente in un altro paese o area geografica dell'UE, Business Central calcola l'importo dell'IVA e crea una voce iva in base alle informazioni sull'IVA inversa e sulla base IVA. Questo importo viene utilizzato per calcolare l'importo IVA. Non vengono registrati movimenti nei conti IVA nella contabilità generale.

Per usare questa combinazione delle categorie di registrazione business IVA e articoli/servizi IVA per dichiararla come servizio nei report IVA periodici, contrassegnare il campo Servizio UE.

Annotazioni

Il campo Servizio UE è applicabile solo per le dichiarazioni IVA. Il campo non è correlato alle funzionalità Dichiarazione di servizio o Intrastat per servizi .

L'arrotondamento dell'IVA per i documenti

Gli importi nei documenti che non sono stati registrati vengono arrotondati e visualizzati in modo da corrispondere all'arrotondamento finale degli importi registrati. Business Central calcola l'IVA per un documento completo. Il calcolo dell'IVA si basa sulla somma di tutte le righe con lo stesso codice IVA nel documento.

Impostazione dei report IVA

È necessario impostare le informazioni su come le autorità fiscali del proprio paese o area geografica richiedono l'invio dei report IVA. I passaggi seguenti illustrano le informazioni più comunemente utilizzate. Tuttavia, il paese o l'area geografica potrebbe richiedere altri passaggi.

  1. Scegli l'icona Icona lampadina che apre la funzione Tell Me., immetti Configurazione report IVA, quindi scegli il collegamento correlato.

  2. Per permettere agli utenti di modificare e ripresentare questo report, seleziona il campo Consenti modifica.

  3. Se le autorità fiscali richiedono l'invio di report IVA che includano anche l'importo netto utilizzato per calcolare l'IVA, scegli il campo Report imponibile IVA.

  4. Scegliere la numerazione da utilizzare per ogni report. Passare il mouse su un campo per leggere una breve descrizione.

  5. Nei paesi supportati, per impostare i periodi di dichiarazioni IVA, compilare i campi Versione report e Calcolo del promemoria del periodo nella scheda dettaglio Periodo di dichiarazione.

    Nei paesi/aree geografiche in cui i periodi di dichiarazione IVA sono richiesti dalle autorità fiscali, come il Regno Unito, è necessario compilare anche i campi aggiuntivi. Passare il mouse su un campo per leggere una breve descrizione. Tuttavia, nella versione britannica, questa scheda dettaglio è denominata Digitalizzazione delle imposte.

  6. Se la tua azienda fa parte di un gruppo IVA, specifica il tuo ruolo. Per ulteriori informazioni, vedi Estensione della gestione del gruppo IVA

Impostazione di definizioni di dichiarazione IVA e di nomi delle dichiarazioni IVA
Impostare l'IVA non realizzata
Dichiarare l'IVA a un'autorità fiscale
Utilizzare l'IVA nelle vendite e negli acquisti
Utilizzare lo strumento di modifica dell'aliquota IVA
Verificare i numeri di partita IVA
Funzionalità locali in Business Central
Reporting IVA nella versione tedesca
IVA belga
IVA italiana
Impostare le dichiarazioni elettroniche IVA e ICP nella versione olandese
Report IVA nella versione spagnola
Impostare la registrazione fiscale di beni e servizi nella versione australiana
IVA nella versione ceca
Rendicontazione IVA nella versione norvegese
Dichiarazione dell'imposta su beni e servizi e dell'imposta armonizzata sulle vendite in Canada

I moduli di e-learning gratuiti per Business Central sono disponibili qui

  • Last updated on